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遂昌县财政局澳门英皇赌场:编制2020年部门预算的通知
遂财预〔2019〕173号
索引号:002662024-07-2019-2002 生成时间:2019-09-26 发布机构:县财政局

各乡(镇)人民政府、街道办事处,县属各行政事业单位

根据《预算法》有关规定和县委、县政府的部署,结合我县预算管理实际,现就编制2020年我县部门预算有关事项通知如下:

一、指导思想

认真贯彻落实党的十九、省市县历次党代会、浙西南革命精神,对标“两个高水平”“四个强省”“遂昌高质量绿色发展”建设目标,严格落实《预算法》规定,进一步提高我县预算编制质量。2020年我县部门预算编制按照“规范透明、标准科学、约束有力、全面绩效”的改革目标,谋划集中财力办大事政策体系建设,着力简化优化流程,提高预算编审效率;着力推进部门整体绩效预算改革,强化全面绩效管理;着力压减一般性支出,坚持政府过“紧日子”。进一步发挥财政职能作用,为加快遂昌高质量绿色发展提供坚强财力保障。

二、编制原则

(一)优化结构,首管“三保”。县级部门预算,要优化支出结构,首先做好“保工资发放、保机构运转、保基本民生”工作。

(二)压减一般,突出重点。坚持政府过“紧日子”,勤俭办一切事业,从严从紧编制部门预算。严格控制“三公”经费、会议费支出预算。大力压减一般性支出,工作经费类项目原则上压减30%,其他经常性项目支出原则上压减5%,优先保障重点战略、重大部署、重大政策和重大项目实施,集中财力办大事。

(三)规范透明,讲求绩效。夯实预算公开基础,规范预算管理,推进细化项目预算公开,增强财政资金分配透明度。强化部门主体责任,全面落实预算绩效管理,健全全过程预算绩效管理运行机制,稳步推进部门整体绩效改革。盘活存量资金,加大统筹力度,加快预算执行进度,提高财政资金使用效益。

(四)科学规范,硬化约束。按年度所有因素和事项的轻重缓急测算每一项支出需求。预算一经批准,不得随意调整,年中原则上不再追加。

三、预算编制改革要求

(一)科学细化。完善标准,严格基本支出和项目支出边界。大力压减项非刚性、非重点项目的一般支出。继续深化专项资金管理改革,逐步取消由本级财力安排的部分财政专项资金,项目支出都要按规定编细项目预算。继续按照“两个一般不”改革要求,县级财政资金不直接拨付到具体企业,各部门单位要按要求做好资金细化核实等工作。

(二)全面绩效。预算单位在编制部门预算时,除基本支出外,要对所有的预算项目同步填报绩效目标,预算绩效目标包括产出指标和效益指标,应当指向明确、细化量化、合理可行,并同预算资金相匹配,作为预算编制的重要内容和依据。做到预算绩效目标管理与部门预算编制工作同布置,同落实。要强化目标审核,加强结果运用,对未按要求填报预算绩效目标的项目,原则上不予安排预算。按照“一个部门一个方案”的要求,2020年对人大重点审查部门实行部门整体绩效预算改革试点工作。

(三)确保执行。严格控制预算单位经费追加,年度预算执行中,除救灾等突发事件处理增加的支出及其他难以预见经县委县政府核准的重点工作之外,不再追加预算。强化预算执行进度管理,将预算执行进度与年度预算项目安排相结合,对当年及上年预算执行情况较慢的单位,在年度预算安排时适当予以核减。

(四)公开透明。进一步强化公开责任、扩大公开范围、细化公开内容、拓宽公开渠道、完善公开机制。完善部门预决算公开平台,建立健全全过程管理。加强预算报告和草案的宣传,进一步完善财政预算解读。

四、预算编制要求和编报程序

(一)编制要求

1.支出预算编制。部门单位要根据部门预算编制原则,采取零基预算和综合预算的方法编制2020年预算。一般公共预算优先保证“三保”支出,项目支出预算统筹财政性资金,综合平衡安排。

基本支出预算按单位实有人数的人员情况及部门(单位)公务费定额标准、车辆经费标准等分别编制人员工资和经常性经费。

项目支出预算要积极贯彻县委、县政府方针政策,在预算安排上要量力而行,并根据财力可能和轻重缓急的原则对项目进行排序。首先要保证重点工作的资金。

2.采购预算、购买服务预算编制。部门单位采购预算中,凡在政府集中采购目录以内及政府采购限额标准以上的货物、工程和服务都必须根据《政府采购法》、《遂昌县财政局澳门英皇赌场:调整县级行政事业单位通用办公设备家具软件购置和办公用房装修标准的通知》(遂财国企〔2017283号)以及政府集中采购目录及标准的有关规定编制预算。各单位在编制资产采购预算时,属于资产设备范围内的,应按照单位实有人数、内设机构、人员级别、其他特殊需要和资产系统中单位固定资产结存数作为设备购置依据编制下一年资产采购预算。各单位编报的政府采购预算,属于政府购买服务范围的,行政及参公事业单位还要同步编制政府购买服务预算,同时,对于集中采购目录以外且限额以下,不通过政府采购方式确定承接主体的服务项目也需编报政府购买服务预算。各单位要确保年初政府采购预算和政府购买服务预算编制的完整性、准确性,对未列入预算的,原则上不得采购。

3.“三公”经费及会议费预算编制。严格执行厉行节约有关规定,落实“约法三章”工作要求。2020年部门“三公”经费和会议费按照2017年部门决算数为控制数,并有所压减。各部门要根据工作实际合理统筹本部门控制数,加强对相关支出事项必要性、合理性的审核,不得安排无实质内容的公务活动,确保所属部门各项工作顺利开展,提高支出绩效。

4.结转结余清理。从严控制一般公共预算结转项目,每年对结转结余资金进行清理,超过两年以上的财政一律收回,不足两年可不结转的项目也不再结转。对上年末财政存量资金规模较大的部门,优先动用部门存量资金安排下年预算新增资金,并按一定比例相应核减其下年经费支出规模。2019年度县级预算支出实际执行率低于91%的,相应减少部门2020年县级预算支出规模。

(二)编报流程

2020年预算编制的“一上一下”程序具体安排如下:

1.“一上”(1025日前)

财政部门根据20199月份工资,按规定编制2020年人员经费编制。单位根据20199月份人员编制单位公用经费预算,各部门在清理整合项目的基础上,结合本部门、单位工作计划等,按规定编制项目支出预算位。

2.“一下”(人代会后20日内)

年度预算草案经县人代会审议批准后20日内,由县财政局批复到各部门,各部门按规定批复各单位。

四、编报工作要求

(一)各部门要高度重视,加强领导,精心组织,成立由分管财务领导牵头、财务室和主要业务科室组成的编制小组,准确结合本部门年度工作计划,按规定编制项目支出预算。扎实认真做好本单位预算编制的各项工作,确保2019年预算编制工作顺利完成。

(二)各部门要加强对专项资金申报的认证审核,新增项目要依据充分,符合政策导向,规范项目类别,合理设置项目名称,为部门预算的公开夯实基础。县级财政安排的项目经费原则上不再安排经常性的支出内容。

各部门要进一步树立绩效理念,切实解决重申报、轻绩效问题,明确支出责任,认真抓好本部门支出的绩效管理工作。2020年部门预算中,部门申报预算项目,除基本支出外,均要设立绩效目标,并细化到产出指标和效益指标,与部门预算同步报送,同步审核,同步批复。财政部门将进一步加大预算执行监控和跟踪问效力度,逐步将绩效评价结果应用于预算安排,低绩效项目不予列入预算或者调减预算,提高项目支出预算的科学性、合理性。

各部门要认清形势,遵循“谁主管、谁公开、谁负责”的预决算信息公开总体原则,强化主体责任,将部门预决算、“三公”经费等纳入常态化的公开内容,完善预决算信息公开的工作机制,做好做实基础工作,按照统一的口径、时限、格式,依法合规、积极稳妥地公开本部门预决算信息,认真做好相关解释宣传工作

各部门单位要按照财政部门统一的预算编制格式和规范的编制方法,认真做好预算数据填报工作,做到各项数据准确、可靠,确保预算的真实性和完整性。按时完成各个流程环节工作,确保2020年县级部门预算编制工作任务。

 

 

 

                                                    遂昌县财政局

                                                                                                        2019924

附件:遂昌县财政局澳门英皇赌场:编制2020年部门预算的通知.doc